In 2024 was er een post voor onvoorziene uitgaven tot een bedrag van € 96.545. Door middel van begrotingswijzigingen in 2024 is deze post volledig ingezet.
Incidentele baten en lasten
De begroting behoort duurzaam financieel in evenwicht te zijn. Een essentieel onderdeel hiervan is een materieel sluitende begroting. Hiervan is sprake als structurele lasten gedekt zijn door structurele baten. Incidentele lasten mogen worden gedekt door incidentele baten. Voor het algemeen bestuur en de toezichthouder is het daarom van belang inzicht te hebben in de incidentele baten en lasten.
De onderstaande uitgangspunten zijn gehanteerd voor het overzicht van incidentele baten en lasten:
- Vanaf 2024 geraamde baten en lasten worden opgenomen. Deze baten en lasten zijn geraamd gedurende maximaal 3 jaar en kunnen ingeval de financiële positie het niet toelaat, relatief eenvoudig worden heroverwogen.
- Incidentele posten met een drempel van 0,1% van de omvang van de lasten van de primaire begroting na bestemming met uitzondering van de bevoorschotting van de deelnemers ten behoeve van de uitgaven aan cliënten op de beleidsterreinen Werk Inkomen en Zorg die op aangeven van de accountant in het juridisch kader niet via de exploitatie van de GR lopen.
|
Programma |
2024 BG baten |
2024 BG lasten |
2024 BG saldo |
2024 BG na wijz. baten |
2024 BG na wijz. lasten
|
2024 BG na wijz. saldo
|
2024 JR Baten
|
2024 JR lasten |
2024 JR Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Algemeen |
0 |
0 |
0 |
19 |
102 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
WIZ |
0 |
0 |
0 |
49 |
449 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ICT |
0 |
0 |
0 |
0 |
646 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
HRM |
0 |
0 |
0 |
24 |
43 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Reserves |
0 |
0 |
0 |
190 |
140 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Totaal |
0 |
0 |
0 |
263 |
1.398 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Toelichting:
Onderstaand worden de voornaamste incidentele baten en lasten per programma genoemd:
|
Programma |
Baten / Lasten |
Omschrijving |
|---|---|---|
|
Algemeen |
Baten |
Detacheringsvergoeding |
|
|
Lasten |
Inhuur extern personeel |
|
|
|
|
|
WIZ |
Baten |
Subsidie sociale inclusie |
|
|
|
Doorberekende kosten |
|
|
|
Bijdrage ziektegeld (UWV) |
|
WIZ |
Lasten |
Kosten KCC |
|
|
|
Inhuur extern personeel |
|
|
|
Software tbv digitaal beschrijven werkprocessen |
|
|
|
|
|
ICT |
Lasten |
Incidentele kosten I-Visie |
|
|
|
Eenmalige kosten software |
|
|
|
Eenmalige kosten koppelingen |
|
|
|
|
|
HRM |
Baten |
Bijdrage ziektegeld (UWV) |
|
HRM |
Lasten |
Inhuur extern personeel |
|
|
|
Scan personeels- en salarisadministratie |
|
|
|
|
|
Reserves |
Baten |
Overhevelen restant innovatiebudget ICT |
|
|
Lasten |
Dekking inhuur extern personeel |
|
|
|
Dekking scan personeels- en salarisadministratie |
|
|
|
Dekking software tbv digitaal beschrijven werkprocessen |
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
In 2024 was er geen sprake van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves.