HRM

Het saldo van dit programma bedraagt:

24

Dit saldo kan in hoofdlijnen als volgt worden verklaard:

Salarissen en sociale lasten

Als gevolg van een krappe arbeidsmarkt en een beperkte beschikbaarheid van specialistische en ervaren arbeidskrachten is een aantal vacatures niet of later ingevuld.

120

Extern Personeel

In 2025 is gestart met de implementatie van het nieuwe e-HRM pakket. De implementatie moest voor 1 januari 2026 worden afgerond in verband met de ingebruikname van het e-HRM pakket per 1 januari 2026. Om de implementatie succesvol te kunnen afronden was inzet van vaste medewerkers en inzet van extern deskundigen noodzakelijk. Om de inzet van de dienstverlening te kunnen borgen heeft inhuur van extern personeel plaatsgevonden.

-66

Overige goederen en diensten

Het 10-jarig jubileum heeft kosten met zich meegebracht die in de begroting niet waren voorzien. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt die nauw samenhangen met de implementatie van het nieuwe e-HRM pakket.

30

Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)

Het budget is niet begroot op het werkelijk aantal deelnemers maar op een gemiddelde. In 2025 waren er minder deelnemers aan deze regeling dan begroot.

52

Externe advieskosten

De overschrijding is met name het gevolg van de implementatiekosten voor het nieuwe e-HRM pakket. Deze kosten waren niet in de begroting opgenomen.

-139

Werving & Selectie

Als gevolg van een krappe arbeidsmarkt en een beperkte beschikbaarheid van specialistische en ervaren arbeidskrachten is voor de invulling van een aantal vacatures gebruik gemaakt van externe bureau's.

-33

Doorberekende kosten

Door een vrijval uit de voorziening verlofsparen en een vergoeding voor overname van verlofspaaruren is de realisatie hoger dan de begroting.

40

Overige saldi < € 25.000

28